福建开放大学金融基础知识期末考试试卷与参考答案

金融基础知识学习笔记

——以福建开放大学期末考试为参考框架

一、课程概述

福建开放大学《金融基础知识》课程是金融学、经济学及相关专业的核心基础课，旨在帮助学生掌握金融体系的基本概念、运行机制及核心理论，为后续专业课程学习奠定基础。课程内容涵盖货币与银行体系、金融市场、金融机构、金融工具、国际金融、金融风险与监管等多个模块。期末考试通常以闭卷形式进行，题型包括选择题、判断题、简答题、计算题和案例分析题，考核重点在于理论应用能力和综合分析能力。

二、核心知识点梳理

1. 货币与货币制度

- 货币的职能：价值尺度、流通手段、贮藏手段、支付手段、世界货币。

- 货币层次划分：

- M0：流通中现金（狭义货币）；

- M1：M0 + 企业活期存款；

- M2：M1 + 定期存款 + 储蓄存款 + 其他存款（广义货币）。

- 货币制度的演变：从金属货币（金币本位制）到信用货币制度，当前我国实行的是不兑现的信用货币制度。

- 货币供给理论：基础货币、货币乘数、中央银行的货币政策工具（三大法宝：公开市场操作、存款准备金率、再贴现率）。

2. 金融机构体系

- 中央银行：中国人民银行的职能包括发行货币、制定货币政策、维护金融稳定、监管金融机构。

- 商业银行：核心业务包括存款、贷款、中间业务（如支付结算、代理服务）。

- 非银行金融机构：证券公司、保险公司、信托公司、基金公司等，各自业务特点需重点区分。

- 金融监管机构：银保监会、证监会、外汇管理局的职责与监管范围。

3. 金融市场与金融工具

- 金融市场分类：按交易期限分为货币市场（短期）和资本市场（长期）；按交易对象分为票据市场、债券市场、股票市场、外汇市场等。

- 金融工具特性：

- 债券：到期还本付息，风险较低，收益固定；

- 股票：所有权凭证，收益不确定，风险较高；

- 衍生品：期货、期权、互换等，具有杠杆和风险对冲功能。

- 利率与汇率：

- 利率决定因素：时间偏好、风险、通货膨胀预期、市场供需；

- 汇率制度：固定汇率与浮动汇率的区别，我国实行有管理的浮动汇率制度。

4. 金融风险与管理

- 金融风险类型：信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、法律风险。

- 风险管理工具：

- 对冲：通过期货、期权等工具转移风险；

- 分散化投资：降低非系统性风险；

- 压力测试：评估极端情况下的风险承受能力。

- 巴塞尔协议：资本充足率要求、风险加权资产计算、资本分类（核心一级资本、二级资本）。

5. 货币政策与宏观经济

- 货币政策目标：稳定物价、充分就业、经济增长、国际收支平衡。

- 货币政策工具：

- 一般性工具：存款准备金、再贴现、公开市场操作；

- 选择性工具：消费者信用控制、证券市场信用控制；

- 创新型工具：常备借贷便利（SLF）、中期借贷便利（MLF）。

- 货币政策传导机制：利率渠道、信贷渠道、资产价格渠道。

三、重点与难点解析

1. 货币乘数的计算与影响因素

- 公式：货币乘数 = 货币供给 / 基础货币 = 1/(法定存款准备金率 + 现金漏损率 + 超额准备金率)。

- 关键点：

- 法定存款准备金率越高，货币乘数越小；

- 现金漏损率（公众提取现金的比例）增加会削弱货币创造能力；

- 商业银行的超额准备金行为会影响货币乘数的实际效果。

2. 商业银行的资产负债管理

- 核心原则：

- 安全性：避免资产损失，控制信用风险；

- 流动性：确保随时满足客户提款需求；

- 盈利性：通过资产收益与负债成本的差额获取利润。

- 案例：若某银行吸收存款1000万元，法定准备金率为10%，则可发放贷款的最大额度为900万元（1000×(1-10%)）。

3. 外汇市场与汇率波动

- 影响汇率的因素：

- 经济基本面：GDP增速、通胀率、利率水平；

- 政治因素：政策稳定性、国际关系；

- 市场预期：投机资本流动可能导致汇率超调。

- 汇率制度选择：发展中国家倾向于固定汇率以稳定经济，发达国家多采用浮动汇率以应对市场波动。

4. 金融工具的风险收益分析

- 股票 vs 债券：

- 股票收益高但波动大，适合长期投资；

- 债券收益稳定，但需关注信用评级和利率风险。

- 衍生品的双刃剑效应：

- 对冲风险的同时可能因杠杆放大损失；

- 需掌握“无风险套利”原则（如利率平价理论）。

四、复习建议

1. 理论框架构建

- 绘制金融体系结构图，明确中央银行、商业银行、非银行金融机构的职能与联系。

- 总结货币政策工具的操作流程与传导路径，对比不同工具的适用场景。

2. 题型针对性训练

- 选择题：重点关注货币层次划分、金融工具特性、巴塞尔协议内容等细节。

- 计算题：熟练掌握货币乘数、汇率折算、利率计算（如复利现值、终值公式）。

- 案例分析题：结合当前经济热点（如美联储加息对中国汇率的影响、P2P爆雷事件中的金融风险）进行分析。

3. 实务与理论结合

- 分析近期货币政策操作（如央行降准）对货币供给和经济的影响；

- 通过股票、债券市场的实际数据理解金融工具的价格波动逻辑。

五、模拟试题与参考答案

1. 单项选择题

题目：以下不属于广义货币（M2）组成部分的是（ ）。

A. 活期存款

B. 定期存款

C. 财政存款

D. 储蓄存款

答案：C

解析：M2包括M1（流通现金+活期存款）+ 定期存款 + 储蓄存款 + 其他存款，财政存款通常不计入货币供应量。

2. 判断题

题目：中央银行提高法定存款准备金率会导致货币供给量增加。

答案：错误

解析：法定存款准备金率提高会减少商业银行可贷资金，货币乘数下降，货币供给量减少。

3. 简答题

题目：简述商业银行的三大职能。

答案：

1. 信用中介：吸收存款并发放贷款，实现资金跨期配置；

2. 支付中介：提供转账结算服务，降低交易成本；

3. 金融服务：包括外汇买卖、代理保险、财务咨询等附加服务。

4. 案例分析题

题目：假设某商业银行吸收存款1亿元，法定存款准备金率为8%，现金漏损率为2%，超额准备金率为5%。计算该银行的货币乘数和最大贷款能力。

解答步骤：

1. 货币乘数计算：

货币乘数 = 1/(法定准备金率 + 现金漏损率 + 超额准备金率)

= 1/(8% + 2% + 5%) = 1/15% ≈ 6.67。

2. 最大贷款能力：

货币供给 = 基础货币 × 货币乘数

基础货币 = 存款 × (法定准备金率 + 现金漏损率)

= 1亿 × (8% + 2%) = 1000万元；